정 정 신 고 (보고)

(주1) 정정 전
1) 조기상환지급기일 및 청구금액

2027년 01월 03일 : 전자등록금액의 104.5573%

2027년 04월 03일 : 전자등록금액의 105.3193%

2027년 07월 03일 : 전자등록금액의 106.0900%

2027년 10월 03일 : 전자등록금액의 106.0267%

2028년 01월 03일 : 전자등록금액의 107.6893%

2028년 04월 03일 : 전자등록금액의 108.4808%
조기상환율 및 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급기일의 60일전부터 30일전까지(이하 "조기상환청구기간") 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

(주2) 정정 후
1) 조기상환지급기일 및 청구금액

2027년 01월 03일 : 전자등록금액의 104.5573%

2027년 04월 03일 : 전자등록금액의 105.3193%

2027년 07월 03일 : 전자등록금액의 106.0900%

2027년 10월 03일 : 전자등록금액의 107.0267%

2028년 01월 03일 : 전자등록금액의 107.6893%

2028년 04월 03일 : 전자등록금액의 108.4808%
조기상환율 및 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급기일의 60일전부터 30일전까지(이하 "조기상환청구기간") 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

(주3) 정정 전

(주4) 정정 후

(주5) 정정 전

주1) 상기 미확정 사항은 추후 이사회 결의를 통하여 확정 시 공시될 예정입니다.

(주6) 정정 후

주1) 외부평가에 관한 사항
- 외부평가기관 : 삼덕회계법인
- 외부평가 기간 : 2025년 05월 07일 ~ 2025년 05월 31일
- 외부평가 의견 : 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수대상자산의 가치는 평가기준일 현재 평가대상회사의 가치평가액은 총 발행주식 600,000주에 대해 최소 12,506백만원에서 최대 20,186백만원으로 산출되었으며, 양도인으로부터 취득할 보통주식 600,000주에 대한 양수도 예정가액은 15,000백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

전환사채권 발행결정

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2027년 1월 3일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 조기상환지급기일로 하되, 원래의 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
1) 조기상환지급기일 및 청구금액

2027년 01월 03일 : 전자등록금액의 104.5573%

2027년 04월 03일 : 전자등록금액의 105.3193%

2027년 07월 03일 : 전자등록금액의 106.0900%

2027년 10월 03일 : 전자등록금액의 107.0267%

2028년 01월 03일 : 전자등록금액의 107.6893%

2028년 04월 03일 : 전자등록금액의 108.4808%
조기상환율 및 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급기일의 60일전부터 30일전까지(이하 "조기상환청구기간") 발행회사에게 조기상환청구를 하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

2) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

3) 조기상환 지급장소 : 아이엠뱅크 화성금융센터
4) 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다.

나.  매도청구권(Call Option)에 관한 사항

1) '발행회사 및 발행회사가 지정하는자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2026년 7월 3일)부터 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 날(2027년 1월 3일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 18개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구(이하 "매도청구권")할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 당사는 주식회사 티오오티에게 매도청구권을 행사할 수 있는 권리를 부여한다.

- 매도청구권 행사 방법: 매수인은 각 매매대금 지급기일로부터 20영업일(토요일과 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다. 이하 같음) 전부터 10영업일 전까지 사채권자에게 매수대상 사채의 수량, 매매대금의 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며, 본 매도청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다.

- 매매대금: 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 3.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연 복리로 적용하여 계산한 금액으로 하며, 구체적인 매매대금은 아래 표와 같다.

- 대금지급 및 사채의 인도 : 매수인은 각 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 제2호의 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 사채를 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 따라 전자등록계좌부에 전자등록 하는 방법으로 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 매매대금 지급기일로 하되, 원 매매대금 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 仄僿玖, 이에 대하여는 본 계약 제3조 제14항을 준용한다.
2) 매도청구권 행사 범위 : 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 35%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 또한, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 "최대주주 등")이 대상사채 발행 당시 발행회사의 최대주주 등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 대상사채를 최대주주 등에게 매도하는 경우 최대주주 등은 대상 사채 발행 당시 해당 최대주주 등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다.
3) 사채권자의 본 사채 의무보유 : 사채권자는 본 협약에 따른 "발행회사의 매도청구권"의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일(2027년 1월 3일)까지 본 계약 제2조에 따른 발행 당시 인수금액의 35%에 해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유(이하 "의무보유")하여야 한다. 단, 본 계약 제3조 25항 발행회사의 기한이익이 상실된 경우에는 예외로 한다.
4) 사채 양도시 매도청구권 행사 보장 및 면책 : 본 사채의 사채권자는 본 계약 제6조에도 불구하 본 사채를 양도하는 경우에는 본 사채의 양수인에 대하여 본 협약에 의한 "매도청구권"의 행사 및 "의무보유"가 보장되는 방법으로 하여야 한다. 사채권자는 이러한 방식으로 제3자에게 본 사채를 양도한 경우, 양도한 범위에서 본 협약상 사채권자의 의무(매수인의 콜옵션을 보장하고 이에 응하여야 하는 의무 포함)는 소멸한 것으로 본다.
5) 매도청구권 행사기간에 매도청구권 및 본 계약 제3조 13항에 명시된 조기상환청구권이 동시에 행사되는 경우 매도청구권이 우선한다.

다. 동반매각참여권(TAG-ALONG RIGHT)
1) 발행회사의 최대주주등은 2025년 6월 4일 현재 발행회사의 기명식 보통주식을 10,559,739주 보유하고 있다. 2025년 6월 4일 이후 경영권을 포함한 지분(현재 보유한 지분의 과반 이상)을 제3자에게 양도하고자 하는 경우(이하 "제안된 매도"), 사채권자는 다음과 같이 최대주주 등의 지분과 같은 조건으로 본 사채를 양도할 수 있는 권리(이하 "공동매도권")을 가진다. 단, 사채권자의 전환사채 보유액이 발행금액의 10% 이하인 경우에는 그러하지 아니하다.

2) 공동매도참여권 행사 시 전환사채 매도가액은 [전환가능주식수]*[경영권지분 주당 매각 가액]으로 계산한다.

3) 공동매도참여권 행사를 보장하기 위해, 발행회사 및 최대주주 등은 경영권양수도 계약전 최소 20일 전에 사채권자에게 예정 처분내용을 서면으로 통지(이하 "매도참여통지")하여야 하며, 이 통지에는 매도하고자 하는 주식의 종류 및 수, 제안된 매도에 참여하는 주식 당 제안된 매입가 및 기타 모든 중요한 조건을 명시하여야 하며, 제3자로부터 받은 제안을 서면으로 첨부한다.

4) 사채권자는 의결권 있는 주식 수(이미 전환된 주식과 미 전환된 전환사채의 경우 전환사채의 보통주 전환을 가정한 수량. 단, 이미 전환된 주식 중 처분된 수량은 제외한다.)만큼 제안된 매도에 참여할 권리를 가지며 매도참여통지를 받은 날로부터 10일 이내에 공동매도참여권 행사 여부 및 수량을 서면으로 통지한다. 사채권자는 최대주令楮“ 제3자로 하여금 제안된 매도증권의 총 수 중 사채권자와 최대주주 등의 소유비율에 따른 주식을 매도가로 제3자가 매입하도록 요구할 권리가 있다.

5) 사채권자의 매도참여에 따른 매도 종결은 제안된 매도에서 최대주주 등에 의한 매도의 종결과 동일한 시각 및 장소에서 이루어진다. 단, 제안된 매도의 조건 등이 변경 또는 수정되는 경우 최대주주 등은 사채권자에게 변경 또는 수정된 매도참여통지를 새로이 전달하여야 한다.
6) 본조의 권리는 본 계약의 당사자에게만 인정되며, 양도, Call Option 행사, 기타 사유로 사채권자로부터 본 사채를 이전받은 당사자에게는 승계되지 아니한다.

주1) 소울스톤 컴파 푸른 로봇 신기술사업투자조합 제1호는 2025년 신규결정조합으로 최근 결산기말 주용 재무사항이 없습니다.

주1) 외부평가에 관한 사항
- 외부평가기관 : 삼덕회계법인
- 외부평가 기간 : 2025년 05월 07일 ~ 2025년 05월 31일
- 외부평가 의견 : 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수대상자산의 가치는 평가기준일 현재 평가대상회사의 가치평가액은 총 발행주식 600,000주에 대해 최소 12,506백만원에서 최대 20,186백만원으로 산출되었으며, 양도인으로부터 취득할 보통주식 600,000주에 대한 양수도 예정가액은 15,000백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.